Во-первых, необходимо сразу запомнить: не ворует только тот, у кого нет возможности. Это аксиома и ее надо принять. Во-вторых, так как аксиому не изменить, надо определить себе рамки спокойствия. Грубый пример: есть продажник, себестоимость его продукта 1000 рублей. Он продает за 3000 рублей. Компания планируемую чистую прибыль получает. А если продажник сходит в баню с клиентом, да подружится, настроит долгосрочные продажи, вступит в преступный сговор и откатает себе % -то компанию это НЕ касается. Да, компания не получит сверх доход, но и расходов не несет. А в ситуации: компания несет расходы, не получая прибыль – уже должна вмешаться служба экономической безопасности. Но вмешаться не грубо, как слон в посудной лавке: всем стоять, руки в гору! Этому должен предшествовать определенный анализ поведения «на поверхности». Звоночки для привлечения внимания выражаются во ВНЕЗАПНО появившихся дорогих покупках (подряд, несколько, дорогостоящих), а так же некоторая сверх уверенность в себе, не характерная ранее.
Совет:
– ставьте KPI топов, продажников от ДДС, а не бумажной реализации. Тем самым Вы уменьшите появление фиктивной выручки «на бумаге».
– Дебиторку должен проверять CFO каждый квартал, сверяя управленческую отчетность и бухгалтерскую.
– Весь ФОТ должен выгружаться не в одну строчку формата «ФОТ-цифра», а с распределением ФИО-оклад в месяц – выплачено. Например, Козлов В.И. – 100 000- 100 000. Премия Козлов – 50 000. А если «Премия Козлов – 100 000» (что очень выбивается из обычной температуры по больнице), то запрашивается у руководителя расчет.
– Не безнальные платежи строго под контролем с подтверждением всем, чем можно. Тут ведь уточнять не надо, верно? 😊
Самый главный совет – верьте интуиции. И чем Вы старше – сильнее верьте. Профессиональная интуиция – это необработанная мозгом информация. Значит, информация УЖЕ есть – в походке, воздухе, случайных словах, намеках, неуместных шутках, но мозг еще не понял откуда и почему. Отрубите доступ, по причине «технического глюка», подозреваемому. Посидите, поковыряйте самые крупные статьи расходов (обычно туда прячут), самые мутные болотца, сравнивайте сразу несколько периодов на предмет выявления скачков, держа в голове сезонность или какие-то еще Ваши временные факторы. Объяснение причины скачка берите минимум из двух независимых источников.

Финансы, опыт 20+. CFO seowork.ru keepcall.ru soft-keep.ru. Бухгалтерский и налоговый учет РФ, Венгрия, Польша, Эстония, Литва , Мальта, частично США (отдельные Штаты). Вступление/поддержка в Резиденство Сколково. Работа/поддержка со льготами Сколково (НДС, прибыль , взносы). Вступление/работа в Минцифру (взносы). Вступление в Реестр Российского ПО (НДС, Прибыль). Венчурные инвестиции, Safe договора. Бюджеты БДР/ДДС/Венчур. Бизнес ангелы. Оптимизация всего, что можно. Официальные дивиденды с оптимизацией. Криптовалюта, реальная валюта. Работа с платежными системами, массовыми агрегаторами выплат. Биллинги. Импорт/экспорт и вообще ВЭД. Офшор/Кипр/Сингапур/через покупку акций с последующей ликвидацией. Умение превратить Лицензию/Рояльти в баночку зеленого горошка.